Овердрафт – относительно новый, динамично развивающийся продукт в сегменте кредитования малого бизнеса. Он имеет как преимущества так и недостатки, о которых мы расскажем ниже, а начнем как всегда с теории.
Термин овердрафт происходит от английского слова overdraft, что в переводе означает перерасход. Овердрафт – это кредитование расчетного счета организации для оплаты текущих расходов при недостаточности или отсутствии собственных денежных средств организации на данном расчетном счете. Этот продукт позиционируется как краткосрочный и рассчитан в первую очередь на покрытие краткосрочных кассовых разрывов (разрывов в платежном обороте) у компаний или же денежных разрывов (от зарплаты до зарплаты) у физических лиц.
Терминология данного продукта включает еще несколько понятий:
Лимит овердрафта – максимальная сумма, на которую компания-заемщик может прокредитоваться («уйти в минус») в любой момент времени в течение всего срока овердрафта. По сути это потолок текущей задолженности, по достижении которого банк прекращает оплату платежных поручений заемщика, пока тот в свою очередь не погасит часть задолженности. Рачитывается на основании средних ежемесячных оборотов по расчетным счетам. После открытия овердрафта банк обязывает компанию-заемщика поддерживать обороты по расчетному счету в сумме 200% от лимита овердрафта. Если же данное условие не выполняется, банк может снизить лимит. Банк также может со временем увеличить лимит овердрафта, если увеличатся обороты по расчетному счету.
Срок лимита овердрафта – срок на который расчетный счет переведен в режим овердрафта. По истечении данного срока договор офердрафта теряет силу. Для дальнейшего использования овердрафта необходимо заключить новый договор с банком. При этом будет заново произведен анализ бизнеса компании-заемщика и вся процедура оформления овердрафта. Срок лимита овердрафта обычно составляет 12 месяцев или менее в зависимости от банка и от потребностей компании-заемщика.
Срок овердрафта – максимальный срок, на который компания может «уйти в минус» по каждому конкретному траншу. К примеру, если вам утвердили лимит 500 000 руб., первый раз вы воспользовались овердрафтом 1-го числа месяца на сумму 200 000 руб., с этой даты пошел отсчет срока офердрафта по данному траншу. Вы обязаны погасить эти 200 000 руб. до истечения этого срока. Однако если вы поддерживаете обороты по расчетному счету 200% от лимита овердрафта, то данный транш в любом случае будет погашен в текущем месяце. Просто потому, что к вам на счет должен поступить 1 000 000 руб. А любые поступления на расчетный счет автоматически списываются в погашение текущей задолженности по овердрафту. Так что получается что срок оборачиваемости каждого транша не превышает 1-го месяца. В любом случае желательно «уходить в плюс», т.е. полностью погашать задолженность по овердрафту с периодичностью не реже периода, равного сроку овердрафта. Например овердрафт утвержден со сроком лимита 6 месяцев, а срок овердрафта составляет 2 месяца, тогда в плюс нужно будет уйти 3 раза в течение 6-ти месяцев через каждые 2 месяца с даты оформления овердрафта.
Необходимость в «сверхкоротких» деньгах возникает у компаний в моменты крупных проплат поставщикам, выплат зарплаты сотрудникам, выплат арендной платы и т.д. В принципе овердрафт необходим при любой нависшей «неудобной» выплате. Такая ситуация возникает, к примеру, когда основные текущие расходы (зарплата, аренда и т.д.) производятся в начале месяца, а поступления от покупателей/заказчиков – в конце, причем свободные оборотные средства вложены в товар, оплату дополнительных услуг или же в развитие нового направления бизнеса (покупку оборудования, помещения и т.д.).
В подобной ситуации овердрафт позволяет оперативно произвести текущие расходы в необходимом обьеме, дабы не попасть в немилость к требовательным поставщикам или арендодателям и не сталкнуться с забастовкой своих сотрудников.
Еще одним выгодным преимуществом овердрафта является система начисления процентов (ставка как правило составляет 14-16% годовых). Проценты начисляются только за фактически использованные кредитные денежные средства и за тот срок, который они использовались. Дело в том, что в учете банка овердрафт учитывается как своеобразная кредитная линия, поэтому каждая использованная компанией заемщиком сумма овердрафта подразумевается банком как отдельный краткосрочный кредит с начислением процентов на данную сумму и за срок ее фактического использования. По итогам месяца проценты суммируются и выплачиваются в определенный день каждого месяца независимо от погашения самого «тела» овердрафта. Компания может находиться в минусе на всю сумму лимита. В этом случае в день погашения процентов сотрудник банка сообщает сумму, необходимую к уплате, а компания-заемщик вносит (или перечисляет) ее в этот же день. При этом упавшая на счет сумма будет списана в первую очередь в погашение процентов. Если на расчетный счет упадет сумма, превышающая сумму начисленных процентов, то остаток спишется на погашение основного долга (на покрытие «минуса»).
При оформлении овердрафта банк прежде всего ориентируется на ежемесячные очищенные обороты компании по ее расчетным счетам. Даже не имея расчетного счета в данном конкретном банке компания может оформить в нем оведрафт. При этом банк будет рассматривать как расчетную базу обороты в других банках, и установит максимальный лимит овердрафта в пределах 30-40% этих оборотов. Если же обороты проводятся по расчетному счету в банке-кредиторе, то он установит лимит в пределах 40-50% от данных оборотов. Также банк может потребовать перевода оборотов с других счетов на текущий счет у себя и поддержание этих оборотов в размере 200% от утвержденного лимита овердрафта. Может быть выдвинуто требование заключить соглашения о безакцептном списании денежных средств со счетов компании-заемщика в других банках. Тогда банк получит право, в случае не исполнения заемщиком своих обязательств по текущему счету, списывать денежные средства со счетов заемщика в других банках.
Последнее требование частично компенсирует банку основной риск – это не возврат кредита из-за отсутствия поступлений на овердрафтный расчетный счет. Данный риск банк также компенсирует путем проведения тщательного анализа движения оборотов за последний год. Если в бизнесе наблюдается сильные сложно прогнозироемые колебания оборотов, то в овердрафте данной компании скорее всего откажут. Подобные обороты в основном наблюдаются у сезонного бизнеса, а также при работе от заказа, когда фирме поступает один заказ в два-три месяца и большая часть этого заказа оплачивается заказчиком в определенный день единовременно. Также банк будет рассматривать диверсификацию источников поступлений средств на счета. Если у компании один-два покупателя/заказчика, которые платят с отсрочкой платежа, то данной компании также могут отказать в овердрафте, т.к. риск потери ликвидности из-за задержки оплаты от покупателя-монополиста очень велик.
У компании-заемщика с достаточно активным движением по счетам возникает сложность отслеживания овердрафтных заимствований. Большинство банков не включило в систему банк-клиент (интернет-банк) данные о состоянии задолженности по овердрафту. В данном случае приходится либо вести подробный учет поступлений, расходов и заимствований самостоятельно, либо часто созваниваться с банковским сотрудником (экспертом, операционистом), дабы узнать у него текущий остаток задолженности по овердрафту.
Это интересно!:
Существует альтернатива овердрафта на межбанковском рынке – это кредит «овернайт» (на одну ночь). Банки используют «сверхкороткие» заимствования у Центрального Банка для покрытия оперативных разрывов в платежном обороте.